Вчера на KD Conf рассказал, как мы ведем управленческий учет и на что смотрим, чтобы расти.

Делюсь коротко основными принципами и шаблоном нашей Webest-таблицы для управленческого учета.

Еще несколько лет назад у нас в агентстве не было системы управленческого учета. Использовали только отчеты по движению денежных средств и доходам и расходам. Но когда появилась цель системно масштабировать компанию, мы стали искать простой в использовании инструмент, который будет:

1. Показывать актуальную картину бизнеса; 2. Помогать строить прогнозы на 1–2 года вперед; 3. Позволять декомпозировать цели по финансам, продажам, маркетингу и команде; 4. Помогать просчитать влияние каждого параметра на общую выручку и прибыль.

Именно так появилась наша Webest-таблица — управленческий учет в формате Excel/Google Sheets. Создать такую таблицу нам посоветовал Алексей Раменский на одной из консультаций. Мы доработали ее под себя и отлично справились с заполнением, так что в узких кругах она теперь так и называется — Webest-таблица.

У нас в компании я учитываю 6 базовых показателей:

1. Выручка; 2. Выручка на сотрудника; 3. Выручка человеко-час; 4. EBITDA (прибыль до вычета налогов); 5. Маржинальность; 6. Чистая прибыль.

По сути, таблица стала для нас простым и наглядным инструментом: например, если мы хотим увеличить выручку, мы сразу видим, как это отражается на других показателях. И самое главное — помогает понять, где приложить усилия, чтобы достичь необходимого результата.

Как использовать шаблон таблицы?

Шаблон будет особенно полезен компаниям с выручкой до 100 млн рублей в год и командой до 30 человек, если управленческий учет еще не выстроен или текущая система слишком сложная.

1. Определите важные для компании показатели. Я написал про базовый минимум, но вы ориентируйтесь на ваши внутренние процессы/направления; 2. Заполните исторические данные. То есть всё, что было до текущего месяца текущего года; 3. Декомпозируйте цели до конца года и на следующий год. Опять же для того, чтобы прогнозировать, можно заполнить декомпозицию до конца года помесячно и потом на следующий год разбить декомпозицию поквартально. Оперируя данными за текущий период, можно начать заполнять все будущие периоды; 4. Моделируйте показатели, чтобы повысить эффективность бизнеса. В таблице с зависимыми формулами удобно корректировать цифры, здесь сразу видно, как изменения скажутся на итоговую чистую прибыль, налоги, зарплаты. Особенно актуально сейчас, когда налоги на зарплаты вырастут.

Если у вас еще нет системы учета, вам обязательно нужно ее внедрить, чтобы ориентироваться не на интуицию, а на реальные данные. Забирайте шаблон и попробуйте внедрить у себя. Будут вопросы — пишите, проконсультирую🤝