По дебиторов надо понять это контролируемый процесс (т.е. проверить задолженность есть, но срок  платежа от контрагента ещё не наступил) если уже прошли всё сроки проверка контрагента и работа с претензиями и пенями, а так же срочно овердрафт или кредитная линия, и возможно работа с факторингом.

Если вы уже в кассовом разрыве, первое, что нужно сделать, — проанализировать его глубину, причину и временной горизонт. Решение зависит от бизнеса: для B2G подойдёт факторинг, для B2B — овердрафт или экспресс-кредит, но только если понятно, насколько долго продлится разрыв и хватит ли средств до восстановления потока. Если проблема в складе, оцените оборачиваемость товара, если он залеживается или портится, срочно запускайте акции по сбыту, даже с убытком, ведь неликвид — это не актив, а тормоз. Если причина в клиентах, определите, какая масса дебиторки «заморожена» и какие долги можно взыскать быстрее — это напрямую влияет на ликвидность и стабильность компании.