Вчера появилась новость, что переводы через СБП, даже между физическими лицами, теперь будут требовать ввода ИНН получателя.Якобы для борьбы с дропами.

У многих началось возмущение и паника. Многие, в том числе я, удивились — зачем вводить ИНН вручную, если банк его и без того знает?

❓Вопросы

Банк при открытии счёта идентифицирует клиента, ИНН есть в его базе, тогда зачем заставлять пользователя вводить что-то руками? Мне сразу подумалось, что ИНН будет подгружаться автоматически. Позднее новость скорректировали, и моё предположение подтвердилось.

Никакого ручного ввода не будет, банки подгрузят ИНН автоматически.

🏦Как ЦБ РФ видит межбанковские переводы бизнеса

В период, когда я представлял интересы АСВ в делах о привлечении к субсидиарной ответственности, мы истребовали из ЦБ данные о межбанковских переводах через корреспондентские счета Банка России. Там было видно буквально всё: ИНН плательщика и получателя, ОГРН, БИК банков, назначение платежа.

Я предположил, что СБП устроена примерно так же, и оператор в лице НСПК всё видит. Но, как обычно, решил погрузиться в вопрос получше. Оказалось, что не совсем так.

💸Как я понял текущую работу СБП

Идентификация получателя средств происходит по номеру телефона. Банк-отправитель направляет запрос в НСПК (оператор системы СБП). НСПК адресует его в банк-получатель, и этого достаточно для зачисления. ИНН в этой процедуре попросту не был обязательным реквизитом. Каждый банк знал ИНН своего клиента, но при транзакции через СБП не передавал его оператору.

НСПК видел перевод, но без явной привязки к конкретному физлицу.

📌Зачем это нужно?

Как ни странно, но это укладывается в озвученную картину. Дроппер может сменить телефон, карту, счёт — и ограничения, наложенные одним банком, для другого оказываются незаметны. Именно потому, что получателя не нужно было идентифицировать по ИНН.

Ранее ЦБ РФ сообщал о запуске системы «Антидроп. Вероятно, история с ИНН станет частью работы этой системы.

‼️Теперь НСПК в момент транзакции начнёт проверять ИНН получателя по реестру подозрительных клиентов, и если получатель там числится — перевод заблокируют на уровне инфраструктуры, а не на уровне отдельного банка.

🧾А может, это для доначислений НДФЛ?

Эта версия тоже стала популярна. Предполагают, что это упростит возможность начисления гражданам НДФЛ за необоснованные переводы.

Честно говоря, мне она кажется маловероятной. С учётом того, какие уже возможности имеет ФНС по мониторингу банковских операций, я совершенно не вижу проблем делать подобные доначисления и без сведений об ИНН.

Даже если представить, что подобная задача стоит — реализовать это можно без выхода в публичное пространство.

Главное тут другое: перевод между физлицами не является автоматически доходом, нужно сначала доказать его экономическую природу, о чём свидетельствует п. 1 ст. 41 НК РФ.

В массовое автоматическое доначисление через мониторинг операций по СБП лично я пока не верю.

💬Неочевидные последствия

Есть ещё один риск, который почти не обсуждают. Если подгружаемые сведения об ИНН будут доступны любому, кто введёт номер получателя, — станет куда проще узнать ИНН любого человека.

Может, не так страшно, но такое себе.

Ну ещё и есть риск необоснованных блокировок. Который уже часто встречается.