Суть: элитный детектив по заказу акционера или эксперт по расследованию мошенничества.

Наш детектив расследует уже случившееся мошенничество. Тот самый случай, когда собственник говорит: «я перестал доверять своему партнеру/CEO/COO/CFO». Форензик собирает доказательства, которые стойко перенесут все тяготы и лишения арбитражного процесса. Даже в иностранной юрисдикции.

Он работает не на компанию, а на собственника или группу собственников. Услуги дорогие, поэтому настоящие форензики – в крупном консалтинге или специализированных бюро. Без юридических знаний там делать нечего: доказательства должны быть чистыми, цепочка – нерушимой, а показания – зафиксироваными по всем правилам.

Ещё есть внутрикорпоративный ширпотреб. Это когда в компании пытаются слепить форензик из того, что было: берут безопасника, внутреннего аудитора, бухгалтера, ИТ-шника и юрисконсульта. Смешивают, заливают в форму и получают Франкенштейна. Все тянут одеяло на себя, мотивация разная, общей картины нет. Результат – «я сейчас разберусь как следует и накажу кого попало». В суд с таким не ходят. В терминальной стадии руководство компании может ожидать, то есть требовать, совмещение всех этих ролей в одном человеке.

В отличие от специалиста по экономической безопасности, форензик занимается ювелирной работой с правом, а не оперативной работой. В стандартной практике внутренний аудитор занимается превентивными мерами для системы, чтобы это самое мошенничество не свершилось или хотя бы снизить его вероятность и силу воздействия. Но иногда мы тоже расследуем мошенничество или хищения – просто не строим из себя судебных экспертов, а передаем материалы юристам и службе безопасности.

Тотемное насекомое: оса – не просто жужжит, а ищет гусеничек-мошенников, парализует их фактами и тащит в Глубинное гнездо на судебное заседание.

Следующий пост: комплаенс-менеджер.

Спойлер: офицер, который говорит твердое «нельзя» даже когда очень хочется.