Как скорректировать неверно сформированные чеки ❓
Несколько дней подряд организация проводила расчеты, неверно указывая систему налогообложения. После обнаружения ошибки была выполнена перенастройка ККТ. Что делать с чеками?
➡️ Каждая корректируемая сумма расчета должна отражаться в кассовом чеке коррекции по форматам 1.1 и 1.2 отдельной строкой.
✔️ Указать в нем только общую сумму корректируемых расчетов недостаточно, так как невозможно идентифицировать конкретный расчет.
А что если сформирован чек коррекции на общую сумму?
➖ Если налогоплательщик сформировал чек коррекции по формату 1.05 на общую сумму расчетов, куда включил совершенные операции с ошибкой или проведенные без применения ККТ, то ему следует направить налоговый орган сведения и документы, достаточные для идентификации каждого конкретного расчета.
Это позволит соблюсти положения избежать административного правонарушения.
