Налоги самозанятых В продолжение прошлой темы поговорим о важном: о налогах. Эта тема может вызывать непроизвольное подергивание глаза, однако в случае с самозанятостью все достаточно просто и прозрачно. Как работает налоговый вычет для самозанятых:
Каждому новоиспеченному самозанятому государство дает приятный бонус – налоговый вычет 10 000 рублей. Этот вычет автоматически снижает налоговую ставку, пока вся сумма бонуса не закончится.
Как снижается ставка:
✅ С доходов от физлиц: вместо 4% платится 3% (1% доплачивает государство) ✅ С доходов от компаний и ИП: вместо 6% платится 4% (2% доплачивает государство)
Пример расчета:
Вы заработали 20 000 рублей от физлица. Налог без бонуса: 800 рублей (4%). Налог с бонусом: 600 рублей (3%). Итог: вы экономите 200 рублей, а остаток вашего бонуса уменьшается до 9 800 рублей.
Правила использования:
✅ Срок действия: бонус не сгорает, им можно пользоваться сколько угодно месяцев или лет, пока не потратятся все 10 000 рублей ✅ Повтор: бонус дается только один раз. При повторной регистрации останется только неиспользованный ранее остаток ✅ Расчет: самостоятельно не нужно ничего считать, приложение «Мой налог» уменьшает сумму автоматически
А что с другими налогами?
Самозанятые освобождены от уплаты НДФЛ и обязательных страховых взносов. Но есть добровольные взносы.
Их можно платить, чтобы шел пенсионный стаж или копились декретные деньги. Также самозанятые могут добровольно страховаться на случай болезни, чтобы получать оплачиваемые больничные (ч. 8 ст. 2, ч. 2 ст. 15 Закона N 422-ФЗ; пп. 6 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ; ч. 1, п. 1 ч. 3 ст. 1, п. 1 ч. 1 ст. 2, ч. 1 ст. 5 Закона от 15.12.2025 N 456-ФЗ).
Штрафы за работу без регистрации
Если работать на себя тайно и не оформлять самозанятость, государство может наказать:
✅ Административным штрафом: от 500 до 2 000 рублей за бизнес без регистрации ✅ Уголовной ответственностью: за крупное незаконное предпринимательство и уклонение от налогов ✅ Личной ответственностью: обычный гражданин отвечает по своим бизнес-долгам и обязательствам всем своим личным имуществом (деньгами, машиной, квартирой), кроме единственного жилья и вещей первой необходимости
