прибыль ≠ деньги

Есть вещь, которую переодически объясняю собственникам, и почти каждый сначала спорит: прибыль и деньги на счету — это не одно и то же. Можно закрыть месяц с прибылью и при этом не иметь чем заплатить зарплату. И наоборот — деньги на счету есть, а бизнес на самом деле в убытке, просто ты пока работаешь на чужих: авансы клиентов, неоплаченные счета поставщиков, налоги, которые ещё не наступили.

Разница вот в чём. Прибыль — это когда ты сравниваешь заработанное и потраченное за период, по начислению: отгрузил — значит заработал, даже если денег ещё не получил. А деньги — это факт на счету здесь и сейчас. Между этими двумя моментами лежит время: ты уже купил товар и заплатил людям, а клиент заплатит через 30, 60, 90 дней. В этом зазоре и живёт кассовый разрыв.

Поэтому смотреть только на прибыль — в наше время считай не управлять. Прибыль говорит, зарабатываешь ли ты в принципе. Деньги говорят, доживёшь ли ты до этой прибыли. Собственнику нужны оба, но в кризис второй — важнее.