Самая опасная иллюзия собственника — считать деньги на расчетном счёте своими.

На счёте может лежать 3 000 000 рублей. Но это совсем не значит, что вы можете вывести 3 000 000 рублей дивидендами или потратить их на себя.

Потому что часть этих денег уже принадлежит: — налоговой; — сотрудникам; — поставщикам; — арендодателю; — банкам; — подрядчикам; — будущим обязательствам бизнеса.

И если собственник ориентируется только на остаток в интернет-банке, кассовый разрыв становится не вопросом «случится или нет», а вопросом «когда».

Типичная ситуация.

Сегодня на счёте — 2 500 000 ₽. Собственник видит хороший остаток и забирает 1 000 000 ₽. Через две недели нужно заплатить: зарплату — 600 000 ₽ налоги — 420 000 ₽ поставщикам — 900 000 ₽ аренду и кредиты — 250 000 ₽

И внезапно компании не хватает денег. Хотя две недели назад казалось, что бизнес буквально купается в деньгах.

Как понять, сколько действительно можно вывести из бизнеса?

Нужно считать не остаток на счёте. Нужно считать свободный денежный поток.

Упрощённо: Деньги на счетах ожидаемые поступления − обязательные платежи − налоги − зарплаты − платежи поставщикам − кредиты − резерв на непредвиденные расходы = деньги, которые потенциально можно распределить.

Но есть ещё один важный момент.

Считать нужно не только сегодняшний день. Нужно смотреть хотя бы на несколько недель или месяцев вперёд.

Именно для этого существует платёжный календарь.

Он показывает: — сколько денег есть сейчас; — когда придут следующие поступления; — какие платежи предстоят; — в какой момент баланс может уйти в минус; — какую сумму собственник действительно может вывести без риска для бизнеса.

Есть простое правило.

Если вы задаёте бухгалтеру вопрос: «Сколько я могу сейчас забрать из бизнеса?» а в ответ слышите: «Ну, на счёте сейчас 1,8 миллиона…» это ещё не ответ.

Правильный ответ должен звучать примерно так: «Из 1,8 млн рублей свободными являются 430 тысяч. Остальные деньги понадобятся компании в ближайшие 30 дней». Вот это уже управление финансами.

Бизнес может быть прибыльным на бумаге и одновременно оказаться без денег на выплату зарплаты.

Может иметь миллионы на счетах и через неделю брать кредит, чтобы рассчитаться с поставщиками.

И чаще всего причина не в отсутствии прибыли. Причина — в отсутствии финансового планирования.

Собственнику нужно видеть минимум три вещи: ДДС — куда реально уходят деньги. ОПиУ — сколько бизнес действительно зарабатывает. Платёжный календарь — хватит ли денег на будущие обязательства.

Только после этого можно принимать решение: сколько денег вывести из компании сегодня, чтобы завтра не пришлось возвращать их обратно.

Большая сумма на расчётном счёте ещё не делает собственника богатым. Настоящая финансовая свобода начинается тогда, когда вы точно знаете: какая часть денег принадлежит бизнесу, а какая действительно принадлежит вам. #УправленческийУчет #ФинансыБизнеса #КассовыйРазрыв #ПрибыльБизнеса #БухгалтерияДляБизнеса