В отчёте компания прибыльна, продажи растут, а перед выплатой зарплаты или налогов снова приходится искать деньги. Это не парадокс: прибыль и денежный поток отвечают на разные вопросы. Деньги чаще всего «застревают» в четырёх местах: — дебиторская задолженность растёт быстрее выручки; — закуплены запасы, которые ещё не проданы; — сделаны авансы поставщикам; — инвестиции и погашение кредитов уменьшают остаток на счёте, но не текущую прибыль. Поэтому руководителю недостаточно смотреть только на отчёт о прибылях и убытках. Полезно ежемесячно строить короткий мост от прибыли к деньгам: прибыль → изменения оборотного капитала → инвестиции → кредиты и налоги → денежный поток. Так видно не просто, что денег мало, а где именно бизнес их связал и каким управленческим решением можно освободить. Больше практических наблюдений о финансах и бизнесе: https://t.me/finbalance_life Что в вашей практике чаще всего создаёт разрыв между прибылью и деньгами: дебиторка, запасы или инвестиции?