#Кейс Переводила деньги родственникам и ссылалась на личные накопления. Но налоговую это не убедило.

Женщина открыла несколько вебкам-студий, но сначала работала без регистрации бизнеса. Позже она зарегистрировалась как ИП. Во время проверки налоговая изучила не только отчётность, но и движение денег по банковским счетам.

Бизнесвумен утверждала, что поступления не связаны с предпринимательством: часть денег она вносила сама, часть получала от родственников, а затем переводила им средства обратно.

❗️Но инспекторы обнаружили несоответствие: официальные доходы женщины и её родственников не объясняли суммы, которые проходили по счетам.

☝️Были и другие доказательства:

• регулярные переводы большому количеству людей;
• сотрудники, которые подчинялись внутреннему распорядку;
• выплаты зарплаты дважды в месяц;
• рабочие чаты и правила работы студий.

Налоговая решила, что женщина вела бизнес без регистрации, скрывала доходы и фактически использовала труд работников без оформления.

Итог — доначисление НДС, НДФЛ, страховых взносов и налога по УСН. Женщина пыталась оспорить решение, но суды трёх инстанций поддержали налоговую. Верховный суд также не нашёл оснований для пересмотра дела.

📌 Вывод: если налоговая проверяет поступления на счета, одной фразы «это личные деньги» недостаточно. Важно подтвердить происхождение средств документами и объяснить экономический смысл операций. Регулярные переводы, несоответствие доходов и расходов, выплаты людям — всё это может стать частью доказательств незадекларированной предпринимательской деятельности.

📌 Переводы между родственниками не запрещены. Но если суммы на счетах не совпадают с официальными доходами, у налоговой могут возникнуть вопросы.

Я помогу проверить движение денег, разобраться с налоговыми рисками и подготовить документы, которые подтвердят происхождение средств.

____ По вопросам:

• личных консультаций
• бухгалтерских услуг Обращайтесь ко мне в личку: @Margarita9949