Представьте ситуацию.

Компания получила крупный заказ. Клиент готов покупать. Поставщик предлагает хорошую цену.

Но есть условие: «Сначала перечислите всю сумму. Отгрузим через 30 дней».

Вы соглашаетесь. Деньги уходят со счёта. А через неделю выясняется, что не хватает средств на зарплаты, аренду и текущие закупки.

И начинается знакомая история: срочный кредит, перенос платежей, переговоры с контрагентами.

ВОПРОС: ВЫ ДЕЙСТВИТЕЛЬНО СЭКОНОМИЛИ НА ЗАКУПКЕ ИЛИ ПРОСТО НЕ ПОСЧИТАЛИ ЕЁ СТОИМОСТЬ?

РАЗБЕРЁМ НА ЦИФРАХ. Допустим, компания закупает материалы на 3 000 000 рублей.

Поставщик предлагает два варианта: ВАРИАНТ №1. 100% предоплата — 3 000 000 ₽. Поставка через 30 дней.

ВАРИАНТ №2. 50% предоплата — 1 500 000 ₽. Остальные 50% — перед отгрузкой через 30 дней.

Цена материалов одинаковая. При первом варианте компания сразу выводит из оборота 3 миллиона рублей. При втором — только 1,5 миллиона. РАЗНИЦА — 1 500 000 РУБЛЕЙ.

Эти деньги можно использовать для других заказов, оплаты сотрудников или выполнения обязательств.

А теперь предположим, что для покрытия нехватки оборотных средств компания вынуждена привлекать кредит под условные 24% годовых.

Стоимость финансирования дополнительных 1,5 млн рублей за 30 дней: 1 500 000 × 24% × 30 / 365 = 29 589 ₽.

ПОЧТИ 30 ТЫСЯЧ РУБЛЕЙ. И это только стоимость дополнительного финансирования. Расчёт условный: предполагается, что поставка состоится точно в срок, а разница в предоплате финансируется кредитом все 30 дней. Комиссии банка и другие расходы не учитываются.

КАК КАЖЕТСЯ СОБСТВЕННИКУ: «Чем быстрее заплачу поставщику, тем быстрее получу товар».

КАК ЕСТЬ: Предоплата сама по себе не гарантирует своевременную поставку. Но гарантированно уменьшает доступный остаток денег на вашем счёте.

Особенно опасно, когда одновременно совпадают три обстоятельства: — поставщик требует полную предоплату; — покупатель оплачивает товар после получения; — у компании нет достаточного денежного резерва.

В такой ситуации даже прибыльный контракт способен создать кассовый разрыв.

5 ПРАВИЛ БЕЗОПАСНОЙ ПРЕДОПЛАТЫ.

1. ПРОВЕРЯЙТЕ ПОСТАВЩИКА. Убедитесь, что компания реально работает, имеет необходимые ресурсы и способна выполнить обязательства.

2. СЧИТАЙТЕ СТОИМОСТЬ ДЕНЕГ. Сравнивайте не только закупочные цены, но и условия оплаты, сроки поставки и стоимость финансирования.

3. СОСТАВЛЯЙТЕ ПЛАТЁЖНЫЙ КАЛЕНДАРЬ. Перед крупной предоплатой проверьте, хватит ли денег на обязательные платежи в ближайшие недели.

4. ДОГОВАРИВАЙТЕСЬ ОБ ЭТАПАХ. Частичная предоплата, оплата по готовности партии или отсрочка могут снизить нагрузку на оборотный капитал.

5. ЗАКРЕПЛЯЙТЕ УСЛОВИЯ ДОКУМЕНТАЛЬНО. В договоре должны быть понятные сроки поставки, порядок оплаты, ответственность сторон и условия возврата аванса.

САМАЯ ДОРОГАЯ ОШИБКА — СМОТРЕТЬ ТОЛЬКО НА СКИДКУ.

Поставщик может предложить снижение цены на 2%. Но если ради этой скидки вы вынуждены брать дорогой кредит, экономия может оказаться значительно меньше ожидаемой.

А иногда — полностью исчезнуть. Поэтому перед каждой крупной закупкой собственник должен знать:

Сколько денег уйдёт со счёта? Когда поступит товар? Когда покупатель перечислит оплату? Сколько будет стоить финансирование этого периода? И что произойдёт, если поставка задержится?

В компании «БИЗНЕС И УЧЁТ» мы помогаем предпринимателям выстраивать управленческий учёт, контролировать движение денежных средств и планировать обязательные платежи. Хотите понять, сколько оборотных денег ваша компания замораживает в предоплатах поставщикам? НАПИШИТЕ В ЛИЧНЫЕ СООБЩЕНИЯ СЛОВО «ЗАКУПКИ». Подскажем, какие показатели проверить и как начать контролировать предоплаты.

ЗАПОМНИТЕ: ВЫГОДНАЯ ЗАКУПКА — НЕ ТА, ГДЕ САМАЯ НИЗКАЯ ЦЕНА. А ТА, ПОСЛЕ КОТОРОЙ ВАШ БИЗНЕС СОХРАНЯЕТ ПРИБЫЛЬ И ПЛАТЁЖЕСПОСОБНОСТЬ.

#ОборотныйКапитал #ФинансыБизнеса #УправленческийУчёт #КонтрольЗакупок #БизнесИУчёт